“您近期磋議節稅么，稅優健康險每年繳費2400元，既可以存錢也可以節稅，在12月31日前投保，齊可以抵扣本年的個稅，錯過還要再等一年。”臨連年末，保障牙東談主李女士正積極保舉稅優健康險居品。

日前，個東談主待業金軌制握行至天下，不少保障銷售東談主員宣傳如何運用保障居品進行節稅。除了個東談主待業金保障居品除外，稅優健康險居品也可節稅。中國證券報記者調研了解到，有部分保障銷售東談主員在保舉稅優健康險時，終點強調這類居品有“高收益率”，聲稱“年化復利逾越4%”“節稅加存錢，抽象收益率可超10%”。

據記者了解，10%的收益率是將最高45%的個稅稅率的退稅所得（1080元）與保障居品在某一年級段、某一繳費時段、某一保障期限內的收益算作運籌帷幄的前提。業內東談主士暗示，該宣傳方式可能會使破費者對居品的本色收益產生污蔑，破費者不應單純追求收益，而應左證我方的經濟情景、保障需求，感性購買保障居品。

具有節稅功能

“稅優健康險有國度戰術復古，享受個東談主所得稅優惠戰術，每年可抵稅金額為2400元，同期還能享受健康保障。”李女士向記者暗示。

記者詳實到，臨連年底，不少保障銷售東談主員在應對平臺發布對于運用稅優保障節稅的內容。除了個東談主待業金保障居品除外，稅優健康險也可享受稅優戰術，“節稅功能”成為保障銷售東談主員向客戶保舉稅優健康險時的一大賣點。

以李女士向記者先容的一款照管險居品為例，年收入20萬元的30歲女性投保該居品，選定年繳保費2400元，繳費10年，總共保費為24000元，在10年繳費期內每年橫暴享受480元的個東談主所得稅減免，該投保東談主本色支撥保費為19200元。若投保技能未脫險，在第10個保單年度，橫暴得回的現款價值為25027元。

在居品保障連累方面，該居品包含疾病身死保障金和照管保障金，若被保障東談主因10種特定疾病或不測導致第1級至第3級殘疾，即可得回一次性給付照管金：18周歲前，給付已交保費與現款價值的較大者；18周歲后未滿61周歲，給付已交保費的160%與現款價值的較大者；61周歲后，給付已交保費的120%、現款價值的120%和基本保額的較大者。

“咱們在賣稅優照管險時，相比珍重向客戶先容它的現款價值和節稅功能，按照搭理類保障居品來賣，建議客戶在繳費期縱脫后將現款價值取出，客戶橫暴得到可以的收益。”李女士告訴記者，不少客戶在購買此類居品時，較為敬重該居品的節稅功能。

李女士向記者展示的一份該公司某地區7天出單居品名次榜露餡，該居品投保件數逾越200件，總保費接近500萬元，投保件數和總保費均位列該地區7天出單居品名次榜第一。

以“高收益率”為賣點

稅優健康險的節稅效用如何？記者調研了解到，不同收入東談主群的節稅效用有永逝。

左證聯系戰術，破費者投保稅優健康險所交納的保費允許在往常（月）運籌帷幄應征稅所得額時賜與稅前扣除，名額為2400元/年（200元/月）。對應的個東談主所得稅稅率越高，往常抵扣的個稅金額就會越多：若個東談主所得稅的稅率為3%，對應的節稅金額為72元，10%的稅率對應的節稅金額為240元，依此類推，45%的稅率對應的節稅金額為1080元。

中國精算師協會獨創會員徐昱琛告訴記者，破費者投保稅優健康險產生的節稅效用與個東談主所得稅的稅率關系，收入越高，節稅效用越赫然。

除了節稅功能除外，部分保障銷售東談主員在先容稅優健康險時，還會終點強調“高收益率”。比如，有保障銷售東談主員在宣傳時暗示，“年化復利逾越4%”“節稅加存錢，抽象收益率可超10%”。多位保障銷售東談主員暗示，如若不把節稅功能運籌帷幄進去，部分稅優健康險的收益率并不高，與阛阓上增額終生壽險居品相對比，上風并不赫然，但如若把退稅金額算進去，收益率就相當亮眼。

保障牙東談主夏女士聲稱：“個稅稅率越高，收益越多，投保東談主可以選定10年繳費期，居品在第10年的IRR（里面收益率）最高，投保東談主可以在此時退保，拿回現款價值，非常于一款依期搭理居品。以30歲女性年繳2400元，繳費10年為例，若個稅稅率為10%，第10年末IRR達到2.64%，已逾越2.5%的預定利率上限；若個稅稅率為20%，第10年末IRR為4.75%。依此類推，若個稅稅率為45%，第10年末IRR高達11.35%。”

記者調研了解到，部分保障銷售東談主員在宣傳中提到的10%的抽象收益率，其實所以最高45%的個稅稅率的退稅所得（1080元）與保障居品在某一年級段、某一繳費時段、某一保障期限內的收益算作運籌帷幄的前提，而非傳統真諦上的保障居品收益率運籌帷幄方式。

北京排排網保障代理有限公司總司理楊帆暗示，這種宣傳方式存在銷售誤導，可能會使破費者對居品的本色收益產生污蔑，進而作念出不適合本人本色需乞降風險承受智商的投資決議。徐昱琛也暗示，保障銷售東談主員在先容居品時，需要向破費者評釋居品磋議了節稅功能、不同個稅稅率對應的不同收益率，讓破費者了解明晰收益率的運籌帷幄要津，而不成曖昧地宣傳所謂的固定收益率、抽象收益率。

應明確稅優健康險細分阛阓

稅優健康險2015年運轉試點，并于2017年握行至天下，此前在售的稅優健康險居品僅為醫療險。2023年7月，國度金融監督懲辦總局發布《對于適用貿易健康保障個東談主所得稅優惠戰術居品關系事項的見告》，對稅優健康險的居品、投保東談主群和詭計主體等進行優化擴容。本年5月，金融監管總局發布的《對于銀行業保障業作念好金融“五篇大著述”的一樣見解》提議，豐富稅優健康保障居品供給，讓聯系戰術惠及更多東談主民全球。

在戰術復古下，不少保障公司積極探索翻新稅優健康險居品，將居品籠罩到更鄙俚東談主群，保障水平有所進步。比如，本年5月，吉祥東談主壽推出首批稅優醫療險及稅優照管險新址品；本年7月，盟國東談主壽推出首款稅優健康長護險居品“盟國優享長伴終生照管保障”；華泰東談主壽在本年7月推出首款稅優健康險“華泰東談主壽臻享寶醫療保障”。據記者梳理，當今推出的稅優健康險包括防癌醫療險、百萬醫療險、照管險等居品。

左證聯系軌則，詭計稅優健康險的保障公司應在官網公布適用個東談主所得稅優惠戰術的貿易健康保障的居品名單，并在軌則時辰內清楚上一年度稅優健康險業務的聯系保費收入等數據。據記者不十足統計，當前有東談主保健康、中國東談主壽、太保壽險、太保健康、吉祥東談主壽、吉祥健康、太平東談主壽等11家保障公司開展稅優健康險業務，8家保障公司清楚了2023年稅優健康險業務詭計數據。從數據來看，稅優健康險的保費收入相對較少。

據記者梳理，清楚稅優健康險業務詭計數據的8家保障公司2023年稅優健康險業務總共竣事原保障保費收入2.81億元。其中，東談主保健康的保費限制最大，為8640.78萬元；太保壽險、中國東談主壽分手竣事原保障保費收入5814.18萬元、4593.79萬元，分列第二、第三位；保費限制最小的是太保健康，為647.52萬元。各款稅優健康險居品的原保障保費收入差距較大，頭部居品保費限制可達3000多萬元，而少的僅有幾千元。

北京工商大學中國保障盤問院副通知長宋占軍暗示，稅優健康險新政實施后推出的稅優健康險居品呈當前時居品“稅優化”趨勢，多為存量居品的“稅優迭代”方式，即在以往居品基礎上拓展出稅優版塊。此外，受居品定位、阛阓導向、詭計時辰各異等要素影響，各樣稅優居品發展各異較大。“當前稅優健康險阛阓匯聚度較高，稅優居品各樣性有待進步。”宋占軍說。

宋占軍暗示，改日應推崇險企的專科和渠談上風，拓展稅優健康險業務，擴大工作東談主群，進而提高其籠罩面與可及性，為東談主民全球提供愈加全面、高效的健康保障工作。同期，險企應將稅優健康險算作對現存居品的補充，而非替代。算作獲客類居品，稅優健康險可以起到賡續其他保障居品的作用。此外，應明確其細分阛阓，幸免與現存業務產生沖破。分險種來看，鑒于新政強調居品的永恒性，保障公司應將永恒醫療險算作發展要點。同期，由于重疾險已相對“彌散”，改日增長后勁有限，而長護險尚處于探索階段，當前精深任務是進步東談主們的剖析水平，并借助社會力量進行握行。

楊帆建議云開體育，破費者在購買稅優健康險時，應主要磋議本人健康情景、財務情景、保障需求以及居品的保障內容、條件細節、費率水對等要素，作念出感性選定。